Loan loss provisions capture the as

Loan loss provisions capture the asset quality of banks ( Delis et al., 2014; Lee and Hsieh 2013 ). Banks have to maintain loan loss provisions if there is a possibility of loan impairments. Hence, higher loan loss provisioning indicates that banks are taking on more risky assets. Cebenoyan and Strahan (2004) use the standard deviation of the ratio of loan loss provisions to total loans to measure bank risk. Shrieves and Dahl (1992) emphasise that loan loss provisions in a given year reflect investment decisions made in preceding years. Hence, loan loss provisions can also reflect the aggressiveness of banks’ lending decisions.

結果 (繁體中文) 1:

貸款損失準備捕捉銀行的資產質量（熟食店等2014; Lee和謝2013年）。銀行要保持貸款損失準備，如果有貸款減值的可能性。因此，較高的貸款損失準備金，顯示銀行正在承擔更多的風險資產。Cebenoyan和斯特拉漢（2004）使用的貸款損失準備佔貸款總額的比例的標準差來衡量銀行的風險。Shrieves和達爾（1992）強調的是，在某一年貸款損失準備金反映了前幾年取得的投資決策。因此，貸款損失準備金也可以反映銀行的貸款決策的積極性。

結果 (繁體中文) 2:

貸款損失準備金反映銀行的資產品質（Delis等人，2014年;李和謝長廷 2013 .如果存在貸款減值的可能性，銀行必須維持貸款損失準備金。因此，更高的貸款損失撥備表明銀行正在承擔風險更高的資產。Cebenoyan和Strahan（2004年）使用貸款損失準備金與貸款總額比率的標準差來衡量銀行風險。Shrieves和Dahl（1992年）強調，某一年的貸款損失準備金反映了前幾年的投資決定。因此，貸款損失準備金也可以反映銀行貸款決策的侵略性。

結果 (繁體中文) 3:

貸款損失準備金反映了銀行的資產品質（Delis等人，2014年；Lee和Xieh，2013年）。如果存在貸款减值的可能性，銀行必須維持貸款損失準備金。囙此，較高的貸款損失準備金表明銀行正在承擔更多的風險資產。Cebenoyan和Strahan（2004）使用貸款損失準備金與總貸款比率的標準差來衡量銀行風險。Shrieves和Dahl（1992）強調，某一年的貸款損失準備金反映了前幾年的投資決策。囙此，貸款損失準備金也可以反映銀行貸款決策的積極性。